虛假信息洗錢(qián)
【案例概述】
犯罪分子甲某在A期貨公司開(kāi)立期貨賬戶，在填寫(xiě)《投資者調(diào)查問(wèn)卷》時(shí)，虛構(gòu)其職業(yè)為個(gè)體戶，年收入為50萬(wàn)元人民幣，從而掩飾了其資金來(lái)源的非法性質(zhì)，甲某通過(guò)銀行將非法資金轉(zhuǎn)入其在A期貨公司開(kāi)設(shè)的期貨賬戶實(shí)施洗錢(qián)的行為，掩蓋了其非法收入的來(lái)源及性質(zhì)。
【案例分析】
通過(guò)虛報(bào)信息逃避客戶身份識(shí)別，將黑錢(qián)轉(zhuǎn)入期貨市場(chǎng)清洗。目前期貨公司開(kāi)戶前會(huì)對(duì)客戶的身份證明文件進(jìn)行識(shí)別，并通過(guò)要求客戶填寫(xiě)調(diào)查問(wèn)卷來(lái)調(diào)查客戶的交易目的、資金來(lái)源。這其中的難點(diǎn)是期貨機(jī)構(gòu)較難有效核實(shí)調(diào)查問(wèn)卷上有關(guān)客戶的職業(yè)、收入等信息的真實(shí)性，以及客戶的資金來(lái)源的合法性。因此，期貨公司針對(duì)客戶身份的持續(xù)性識(shí)別便顯得尤為重要。不間斷的、持續(xù)的對(duì)客戶進(jìn)行身份識(shí)別將能大大的提高發(fā)現(xiàn)違法分子洗錢(qián)的概率。
對(duì)敲洗錢(qián)
【案例概述】
2012年9月，A期貨公司客戶甲公司和B期貨公司客戶乙某在某期貨遠(yuǎn)月合約多次進(jìn)行對(duì)敲交易，交易價(jià)差最大為900余點(diǎn)，導(dǎo)致甲公司累計(jì)虧損202萬(wàn)元。經(jīng)查實(shí)，客戶乙某系甲公司的員工，甲公司為方便提取現(xiàn)金，遂采取了此手段轉(zhuǎn)移資金。
【案例分析】
期貨業(yè)中的對(duì)敲行為是指期貨投資者蓄意串通，按事先約定的時(shí)間、價(jià)格和方式進(jìn)行期貨交易，影響期貨交易價(jià)格或者期貨交易量的行為。此種行為可以交易的形式轉(zhuǎn)移資金，達(dá)到掩蓋和模糊資金來(lái)源的作用，因此可能會(huì)被洗錢(qián)分子所利用。目前，期貨交易所會(huì)針對(duì)期貨市場(chǎng)中存在的異常交易行為進(jìn)行監(jiān)控，對(duì)于疑似發(fā)生對(duì)敲行為的賬戶將采取限制出金、調(diào)查取證的手段。同時(shí)，期貨公司對(duì)可疑交易的甄別和報(bào)告可以提高篩查出洗錢(qián)高風(fēng)險(xiǎn)的客戶的概率，有效地防止犯罪分子運(yùn)用對(duì)敲等方式進(jìn)行洗錢(qián)。
傭金返還洗錢(qián)
【案例概述】
某國(guó)犯罪分子A利用與B期貨公司合作開(kāi)發(fā)客戶機(jī)會(huì)，成為B期貨公司的居間人，犯罪分子A利用B期貨公司急于開(kāi)拓市場(chǎng)的心里，提出高昂的居間人傭金提成，隨后將違法資金轉(zhuǎn)入其控制的多個(gè)賬戶，通過(guò)對(duì)控制賬戶頻繁不計(jì)成本的交易，把賬戶內(nèi)的資金逐漸轉(zhuǎn)化為犯罪分子A的傭金收入，從而改變資金的性質(zhì)達(dá)到洗錢(qián)的目的。
【案例分析】
隨著期貨行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的日益激烈，各期貨公司都大量吸收本公司員工以外的自然人作為居間人進(jìn)行客戶招攬及服務(wù)，并按協(xié)議支付居間人傭金。這些居間人并非期貨公司員工，只是接受期貨公司的委托，代理期貨公司從事客戶招攬和客戶服務(wù)等活動(dòng)。但部分期貨公司對(duì)居間人行為疏于管理，高額的傭金返還成為不法分子的洗錢(qián)途徑。不同期貨公司制定的關(guān)于居間人的制度會(huì)有不同，但都不應(yīng)違背各期貨自律機(jī)構(gòu)對(duì)于居間人的管理要求。期貨公司應(yīng)當(dāng)按照公司制定的居間報(bào)酬計(jì)提比例進(jìn)行審核，對(duì)于居間人名下客戶手續(xù)費(fèi)明顯高于正常標(biāo)準(zhǔn)等情況要加強(qiáng)審批，尤其是來(lái)自洗錢(qián)高頻地區(qū)的居間人要格外關(guān)注。
倉(cāng)單業(yè)務(wù)洗錢(qián)
【案例概述】
某犯罪分子甲某用其犯罪所得在現(xiàn)市場(chǎng)上購(gòu)得一批銅，將這批銅在上海交易所注冊(cè)成標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單，然后在期貨公司開(kāi)立期貨賬戶進(jìn)行期貨銅的交易、在期貨市場(chǎng)賣出銅，直接進(jìn)入交割，從而獲取現(xiàn)金，隱藏其資金來(lái)源達(dá)到洗錢(qián)的目的。
【案例分析】
期貨市場(chǎng)因其與現(xiàn)貨市場(chǎng)的緊密聯(lián)系，為洗錢(qián)分子提供了一些洗錢(qián)的獨(dú)特途徑，例如商品期貨中的標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單業(yè)務(wù)。期貨標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單，是指期貨交易所統(tǒng)一制定的，交易所指定交割倉(cāng)庫(kù)在完成交貨商品驗(yàn)收、確認(rèn)合格后發(fā)給貨主的實(shí)物提貨憑證。標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單的注冊(cè)環(huán)節(jié)、轉(zhuǎn)讓環(huán)節(jié)都可能成為洗錢(qián)的途徑。因此，交割倉(cāng)庫(kù)應(yīng)當(dāng)審慎識(shí)別前來(lái)辦理標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單業(yè)務(wù)的客戶，包括其職業(yè)、商品來(lái)源、貿(mào)易背景等，尤其是來(lái)自洗錢(qián)高頻地區(qū)的客戶，一旦發(fā)現(xiàn)可疑行為，要及時(shí)報(bào)告有關(guān)監(jiān)管部門(mén)。
他人賬戶洗錢(qián)
【案例概述】
犯罪分子甲某讓乙某在期貨機(jī)構(gòu)開(kāi)立了期貨賬戶，乙某開(kāi)立賬戶后實(shí)際由甲某進(jìn)行操作，甲某同時(shí)操作自身賬戶和乙某的賬戶進(jìn)行利益輸送，實(shí)施洗錢(qián)。期貨公司在無(wú)法完全掌握期貨賬戶實(shí)際控制人信息的情況下，洗錢(qián)分子可通過(guò)實(shí)際控制多個(gè)賬戶進(jìn)行洗錢(qián)。
【案例分析】
期貨賬戶開(kāi)設(shè)完畢后，投資者往往會(huì)通過(guò)銀期轉(zhuǎn)賬、非現(xiàn)場(chǎng)交易方式完成期貨交易。在此情形下，很難查驗(yàn)賬戶是否由他人實(shí)際控制，因此洗錢(qián)犯罪分子可通過(guò)所控制的賬戶實(shí)施洗錢(qián)。目前中國(guó)期貨市場(chǎng)監(jiān)控中心、各期貨交易所陸續(xù)發(fā)布了關(guān)于實(shí)際控制關(guān)系賬戶的管理辦法，加強(qiáng)了對(duì)實(shí)控關(guān)系賬戶的監(jiān)管。實(shí)際控制關(guān)系的控制人和被控制人，均應(yīng)當(dāng)通過(guò)各自開(kāi)戶的期貨公司會(huì)員主動(dòng)向中國(guó)期貨市場(chǎng)監(jiān)控中心報(bào)備相關(guān)信息。而對(duì)于期貨公司，在為客戶辦理開(kāi)戶環(huán)節(jié)，應(yīng)告知實(shí)際控制關(guān)系有關(guān)規(guī)則，并在客戶期貨交易中通過(guò)回訪等方式加強(qiáng)對(duì)有關(guān)規(guī)則的提醒，協(xié)助期貨交易所完成實(shí)控關(guān)系的排查、管理工作，降低洗錢(qián)分子通過(guò)控制他人賬戶洗錢(qián)的風(fēng)險(xiǎn)。
（文章內(nèi)容摘自《反洗錢(qián)知識(shí)新編》）
